會計報銷制度_會計報銷規范

國家財務報銷規定

1、財務報銷流程及制度：（一）現金報銷 填寫現金報銷單，將原始單據粘貼整齊附在報銷單后面，原始單據的金額應與填寫的報銷單金額一致，填寫的內容要完整，審批手續齊全，經辦人、領款人簽字。

2、有些是按標準報銷，就是比如出差，住宿多少，吃飯多少，有標準，超出部分要個人自負，在標準內可以報銷。這種方法比較多。也可以按標準補貼，給你多少錢，不過這樣不好操作，因為沒有發票，有些公司不在乎，也采取這種方式。

3、第二章 費用報銷憑證規定及報銷流程 第四條：原始憑證有效性的規定 原始憑證有效性的規定 報銷人應取得真實合法的原始憑證 (1)、印章：國家或地方稅務局專用章+發票專用章，如少其中一個章，發票無效。

4、法律分析：為了加強公司內部管理，規范財務報銷，合理控制費用，特制定本制度根據財經制度及公司實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及專項支出等，分別說明其相關制度、流程。

5、差旅費報銷制度 目的： 為了保證出差人員工作與生活的需要，規范公司經費開支管理，根據我公司具體情況制訂本制度。 內容： (一)公司總經理、副總經理出差各項費用據實報銷。

6、合法性的認定以國家財務、稅務等方面的規定為準，具體操作由財務部負責把控落實，以可操作性為前提。公司員工任何不符合報銷規定的單據財務部門有權拒絕，各級確認、審核、審批人員也不應予簽字。

報銷制度和流程

1、費用報銷的一般流程：報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單→ 須辦理申請或出入庫手續的應附批準后的申請單或出入庫單→部門經理審核簽字→財務部門復核→總經理審批→到出納處報銷。

2、財務報銷制度和流程是指企業為控制和規范財務管理，建立的針對員工報銷費用的規定和流程。通常包括費用審批、報銷申請、審核、支付等環節，以確保企業資金使用的合法性、合理性、準確性等方面。

3、暫借款及預付款審批制度：暫借款是因業務需要的臨時借款，包括差旅費等各種臨時性借款。預付款是指因公司業務的需要，需預先支付款項，完備審批手續后方可付款。

4、報銷基本流程：（1）總經理負責公司所有貨幣資金等的支付審批。（2）貨幣資金支付的批準方式為書面方式。（3）部門主任根據公司本制度規定的費用報銷標準對本部門發生的費用報銷業務真實性審核。

5、醫保報銷流程如下：就醫攜帶醫保卡：醫院結算時會自動進行醫保結算。

會計費用報銷制度注意事項有哪些

1、發票等粘貼《報銷審批單》后，先由部門經理或主管簽字，再到財務，會計初審，合格后，財務經理復核簽字，再到總經理，總經理簽字后，直接到出納，出納付款。

2、費用報銷時應重點關注發票合規性、費用歸集、簽字手續、預算等事項。

3、單位費用報銷單下邊有審核，會計應該在審核處簽字或蓋章。