應收賬款呆賬會計處理

公司收款的會計分錄是什么?

總公司代收貨款會計分錄主要有以下幾種處理方式如果是公司代收貨款會計分錄，應處理為：代收時：（借）銀行存款/庫存現金；（貸）其他應付款--代收xx款。

在會計中，銀行存款屬于資產類。期末余額就在借方。在會計分錄中，借方表示增加。貸方表示減少。

我們公司代收另一家公司的款項，怎么做分錄？情況一：公司墊付這家公司的款項：借：其他應收款-XXX，貸：銀行存款，收到另一家公司的款項；借：銀行存款，貸：其他應收款-XXX。

銷售產品收到收入會計分錄寫法如下：確認收入時：（1）借：銀行存款；（2）應交稅費-應交增值稅（進項稅額）；（3）貸：主營業務收入；同時結轉成本：（1）借：主營業務成本；（2）貸：庫存商品。

收到貨款，會導致貨幣資金增加，資產增加計入借方核算，同時會導致應收賬款余額減少，資產減少計入貸方核算。單位在收到客戶單位貨款的時候，賬務處理是，借：銀行存款等科目，貸：應收賬款—某某單位。

上月付款時，應該做：借：預付賬款 1416 貸：銀行存款 1416 本月收到貨及發票時，做：借：庫存商品應交稅費-應交增值稅（進項稅額）貸：預付賬款根據會計分錄涉及賬戶的多少，可以分為簡單分錄和復合分錄。

會計分錄：借：銀行存款，貸：預收賬款。對于不設置預收賬款的企業，可以直接記入“應收賬款”的貸方。預收賬款是指企業向購貨方預收的購貨訂金或部分貨款，企業預收的貨款待實際出售商品、產品或者提供勞務時再行沖減。

公司向個人借款，其本金計入往來賬目，支付的利息應該計入財務費用。另還需代扣代繳個人的營業稅及個人所得稅。

1、收到貨款會計分錄的寫法如下：如果此前已做銷售處理，分錄為：借：銀行存款/庫存現金，貸：應收賬款。如果未做銷售處理，分錄為：借：銀行存款/庫存現金，貸：主營業務收入，應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)。

2、收到貨款的會計分錄：如果此前已做銷售處理，分錄為：借：銀行存款/庫存現金，貸：應收賬款。如果未做銷售處理，分錄為：借：銀行存款/庫存現金，貸：主營業務收入。

3、收到貨款的分錄：收到以前的貨款：借：銀行存款，貸：應收賬款--XX。收到提前預付來的貨款：借：銀行存款，貸：預收賬款--XX。

4、公司生產經營過程中經常發生往來款業務，已經開具發票的情形下收到貨款一般借記銀行存款，貸記應收賬款。

收到貨款會計分錄的寫法如下：如果此前已做銷售處理，分錄為：借：銀行存款/庫存現金，貸：應收賬款。如果未做銷售處理，分錄為：借：銀行存款/庫存現金，貸：主營業務收入，應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)。

收到貨款的會計分錄寫法分為借跟貸。如果此前已做銷售處理，分錄為：借：銀行存款/庫存現金，貸：應收賬款。如果未做銷售處理，分錄為：借：銀行存款/庫存現金，貸：主營業務收入，應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）。

收到貨款的分錄：收到以前的貨款：借：銀行存款，貸：應收賬款--XX。收到提前預付來的貨款：借：銀行存款，貸：預收賬款--XX。

收到貨款的會計分錄：如果此前已做銷售處理，分錄為：借：銀行存款/庫存現金，貸：應收賬款。如果未做銷售處理，分錄為：借：銀行存款/庫存現金，貸：主營業務收入。