采購退貨的會計賬怎么處理

購買方商品退貨會計分錄怎么處理

協議退貨與倉庫訂有特別協議的試銷商品、季節性商品、代銷商品等，協議期滿后，剩余商品倉庫給予退回。有質量問題的退貨對于不符合質量要求的商品，接收單位提出退貨，給予退換。

購買方商品退貨，需要做之前購進商品的相反分錄金額正數或者相同分錄金額負數。購買方商品發生退貨的時候賬務處理是，借：應付賬款等科目，貸：庫存商品—某某商品，應交稅費—應交增值稅（進項稅額）。

問題一：退貨給供應商怎么做會計分錄？沖減應付賬款、庫存商品和增值功進項稅額。

銷售商品回購的會計分錄怎么寫？銷售方將產品銷售出去之后，同意日后再將商品重新買回的行為，稱為售后回購。

銷售退貨的會計分錄如下：借：主營業務收入。貸：銀行存款/庫存現金等。應交稅金——應交增值稅(銷項稅額)(一般納稅企業)(紅字) 。同時，沖回成本。借：庫存商品。貸：主營業務成本。

企業在售出產品的時候，有時會遇到購買方退貨的情況。

銷售退貨的賬務處理是，借：主營業務收入，應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），貸：應收賬款等科目。借：庫存商品，貸：主營業務成本。

如果企業銷售的產品出現瑕疵或者出現其他質量問題，往往會遭受到購貨方的退貨。

（紅字）貸：應付賬款——公司名稱（紅字）企業購進貨物時，應通過“原材料”科目或“庫存商品”科目以及“應交稅費——應交增值稅（進項稅額）”科目進行核算；企業發生退貨，應當通過編制相應的紅字分錄進行核算。

商品退貨的會計分錄怎么寫？企業銷售商品，往往因質量問題而發生退貨現象。

如果企業銷售的產品出現瑕疵或者出現其他質量問題，往往會遭受到購貨方的退貨。

銷售退回的會計分錄銷售退回，顧名思義就是指購貨方在購買商品后，因為種種原因，而導致將商品退回的情況。這種情況下，一般銷貨方是允許進行商品退還的，并且會退還全部貨款。銷售退回時，需要進行如下處理。

問題一：退貨給供應商怎么做會計分錄？沖減應付賬款、庫存商品和增值功進項稅額。

采購方退貨會計分錄怎么做？企業在銷售貨物的過程中，或許會遇到因貨物質量不佳等問題而遭到采購方退貨的情況。

涉及成本費用的，要做紅字退回分錄。比如支付時：借：管理費用。貸：銀行存款。現在退回，借：銀行存款。

商品送錯退回送達客戶的商品不是訂單所要求的商品，如商品條碼、重量、規格、品項、數量等與訂單不符，都給予必須退回。

收到退款做會計分錄的方法如下：收到款項借：銀行存款/庫存現金（紅字）。貸：應收賬款（紅字）。沖減收入借：應收賬款（紅字）。貸：主營業務收入（紅字）。應交稅費-應交增值稅-銷項稅額（紅字）。

銷售退回時，需要進行如下處理，借：主營業務收入，應交稅費—應交增值稅(銷項稅)，貸：銀行存款，相應的庫存商品增多，則會計分錄為：借：庫存商品，貸：主營業務成本。

1、采購退貨的會計分錄是，借：應付賬款等科目，貸：庫存商品或原材料，應交稅費—應交增值稅（進項稅額）。采購退貨的時候，可以做之前購進分錄的相反分錄金額正數，也可以做之前購進分錄的相同分錄金額負數。

2、銷售商品發生退貨時會計處理，分兩種情況：第一種情況，尚未確認銷售商品收入的售出商品發生銷售退回的，應將已記入“發出商品”科目的商品成本金額轉入“庫存商品”科目。借：庫存商品貸：發出商品。

商品退貨的會計分錄怎么寫？企業銷售商品，往往因質量問題而發生退貨現象。

如果是銷售退貨，賬務處理是，借：主營業務收入，應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），貸：應收賬款等科目。借：庫存商品，貸：主營業務成本。

企業發生銷售活動時，應該按照相關要求將銷售過程中產生的費用進行會計處理。銷售過程中，退貨是時有發生的情況，實際情況不同，會計分錄也有所不同。