員工出差會計分錄，員工出差差旅費報銷會計分錄

職員出差企業應該編制的記賬憑證是什么?

如果是預先支取差旅費，那報銷時填寫轉賬憑證；預先支取差旅費有余額的，同時做收款憑證。沒預先支取差旅費，那就是付款憑證。現在財務一般都做通用記賬憑證了，不再用收、付、轉了。

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出差時，員工一般向公司先預支借款，待回來后再根據單據報銷。報銷差旅費時，怎么填寫記賬憑證？差旅費怎么寫記賬憑證？不同企業對差旅費的具體開支范圍的規定會有所不同。

包干差旅費報銷做賬原始憑證是：出差人員提交的帶有打印日期的往返車、船票或機票、住宿發票等等。這些票據作為附件附在記賬憑證后面。差旅費報銷單和這些票據結合起來才算是完整的報銷單據。

轉賬憑證。轉賬憑證是指用于記錄不涉及現金和銀行存款業務的會計憑證。通用記賬憑證，是指用來反映所有業務的記賬憑證。

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沒預先支取差旅費，那就是付款憑證。現在財務一般都做通用記賬憑證了，不再用收、付、轉了。

差旅費報銷的會計分錄：借：管理費用、貸：其他應收款、借或貸：庫存現金。出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：借：其他應收款--職工。貸：庫存現金。

差旅費的會計分錄如下：差旅費報銷的會計分錄應分為兩種情況，即差旅費已全部支出和未全部支出。全部支出：借方：管理費用-差旅費；貸方：其他應收款-xx。現金借款：現金借款：管理費用；貸方：其他應收款-xx。

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企業在經營過程中外派員工工作時就需要為員工支付差旅費，差旅費支出可以計入“管理費用”等會計科目。

報銷差旅費分錄怎么做答案如下：差旅費報銷的會計分錄有：借：管理費用貸：其他應收款借或貸：庫存現金。以及出差人員出差前預借差旅費，如果沒有出差。費用沒有發生時：借：其他應收款以及職工工資貸：庫存現金。

任何企業都會發生差旅費支出，按公司規定可以報銷。差旅費是指出差期間發生的交通、住宿、公共雜費等費用。

差旅費報銷的會計分錄應分為三步寫。借：管理費用貸：其他應收款借或貸：庫存現金。出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：借：其他應收款——職工貸：庫存現金。

差旅費報銷會計分錄寫法如下：差旅費報銷的會計分錄：借：管理費用、貸：其他應收款、借或貸：庫存現金。出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：借：其他應收款--職工。貸：庫存現金。

差旅費借款會計分錄做如下：差旅費報銷時：借：管理費用。貸：其他應收款。借或貸：庫存現金。出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：借：其他應收款——職工。貸：庫存現金。

指職工因出差期間而產生的交通費、住宿費、公雜費等其他費用等。差旅費是行政事業單位和企業經常性支出的重要項目。出差費用報銷原則，出差費用必須控制在各部門總預算之內。

首先，我們假設該員工是公司的雇員，該筆費用是在員工正常的工作出差中產生的。

報銷差旅費的會計分錄在不同的情形寫法不同：借差旅費時，借：其他應收賬－某人；貸：庫存現金。當報銷金額與借款金額相等時：借：管理費用/銷售費用－差旅費；貸：其他應收賬－某人。

企業在經營過程中外派員工工作時就需要為員工支付差旅費，差旅費支出可以計入“管理費用”等會計科目。

分錄如下，一般納稅人會涉及進項稅抵扣，小規模不涉及。

1、具體包括：企業董事會和行政管理部門在企業經營管理中發生的，或者應當由企業統一負擔的公司經費、工會經費、勞動保險費、董事會費、咨詢費、訴訟費、業務招待費、辦公費、差旅費、管理人員工資及福利費等。

2、職員出差企業應該編制的記賬憑證可能有付款憑證、轉賬憑證和收款憑證。

3、人員報銷差旅費計入管理費用科目。員工出差預借差旅費時，以銀行存款或庫存現金支付。會計分錄為，借，其他應收款，貸，銀行存款/庫存現金，員工出差報銷差旅費時，應計入管理費用。

4、出差補助有相關文件規定的，各地補助標準不一樣。

5、員工出差，可按公司規定預借差旅費用于出差途中發生的交通費、住宿費及其他雜費開支。預借差旅費如何編制會計分錄？就該問題，本文將作詳細解

6、貸：其他應收款——某員工。外出人員實際發生的差旅費比預支的款項多，企業補貼剩余款項，具體會計分錄為：借：管理費用等——差旅費（根據所屬部門計入相關科目）。貸：其他應收款——某員工。