沖其他應付款怎么處理

沖銷其他應付款會計分錄?

1、沖其他應付款會計分錄：收到紅字發票沖減：借：管理費用，借方紅字，借：銷售費用，借方紅字，借：生產成本等，借方紅字，貸：其他應付款，貸方紅字。

2、沖銷其他應付款的會計分錄其他應付款屬于往來科目，一般比如租入固定資產和包裝物的租金押金、存入保證金等。

3、當發生時做會計分錄：借：現金/銀行存款。貨：其他應付款。當其他應付款沖銷時 借：其他應付款。貸：現金/銀行存款。如果做沖銷費用即用其他應付款作沖抵費用，那么費用會減少，其他應付款也減少。

其他應付款的沖回分錄

用庫存現金或者銀行存款沖減：借：其他應付款，貸：銀行存款，貸：庫存現金。

沖回的分錄為：借：其他應付款 貸：應付職工薪酬 “應付職工薪酬”科目，核算應付職工薪酬的提取、結算、使用等情況。

沖銷時可按原錯誤分錄逐筆紅字沖回，也可做一筆相反的分錄。

如何沖其他應付款

沖銷其他應付款的會計分錄其他應付款屬于往來科目，一般比如租入固定資產和包裝物的租金押金、存入保證金等。

其他應付的款項在賬務上通過“其他應付款”科目進行核算，其他應付款科目屬于負債類科目，當企業發生各種應付、暫收款項時，計入科目的貸方，當企業償還或轉銷各種應付暫收款項時，計入科目的借方。

其他應付款掛賬沖平方式如下：當該應付款不需要支付時，借：其他應付款，貸：營業外收入；其他應付款要沖平時，借：其他應付款；貸：銀行存款、庫存現金、實收資本等。

其他應付款沖平的處理為：當該應付款不需要支付時，借記“其他應付款”，貸記“營業外收入”；其他應付款要沖平時，借記“其他應付款”，貸記“銀行存款”、“庫存現金”、“實收資本”等。