支付差旅費的會計分錄（支付差旅費屬于什么現金流量）

付差旅費住宿費會計分錄

1、會計分錄最好是一借一貸，盡量避免多借多貸。最后附上這個分錄普遍格式出差時所借支的旅費，在借支的時候借：其他應收數一X員工，貸：現金/銀行存等。

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2、差旅費支出分錄支付差旅費：應付賬款、現金、銀行存款等。差旅費用：差旅費用科目（如交通費、住宿費、餐費等）。差旅費報銷：差旅費報銷科目（如交通費、住宿費、餐費等）。

3、會計分錄：借：銷售費用-差旅費貸：銀行存款指銷售部門職工因工作外出期間發生的住宿費，交通費等，包括：交通車費、交通機票、住宿費、伙食補貼、其他相關的費用。

4、差旅費會計分錄做法如下：企業預支外出人員的差旅費，具體會計分錄為：借：其他應收款——某員工。貸：銀行存款。外出人員實際發生的差旅費比預支的款項少，企業應收回剩余款項，具體會計分錄為：借：銀行存款。

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5、住宿費會計分錄做法：如果沒有向公司借錢：借：管理費用、住宿費。貸：現金。借出時：借：其他應收款XX人。貸：現金。報銷時：全部花完：借：管理費用、住宿費。貸：其他應收款XX人。有剩余現金：借：現金。

6、企業在經營過程中外派員工工作時就需要為員工支付差旅費，差旅費支出可以計入“管理費用”等會計科目。

報銷差旅費的會計分錄在不同的情形寫法不同：借差旅費時，借：其他應收賬－某人；貸：庫存現金。當報銷金額與借款金額相等時：借：管理費用/銷售費用－差旅費；貸：其他應收賬－某人。

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差旅費報銷會計分錄寫法如下：差旅費報銷的會計分錄：借：管理費用、貸：其他應收款、借或貸：庫存現金。出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：借：其他應收款--職工。貸：庫存現金。

分錄如下，一般納稅人會涉及進項稅抵扣，小規模不涉及。

對于企業發生的差旅費，一般通過“管理費用”“其他應收款”“庫存現金”等會計科目進行會計核算。

以上僅是差旅費會計分錄的一種做法，具體做法可能會因不同的會計制度、企業規定以及實際情況而有所不同，需要根據具體情況進行判斷和處理。因此，在實際操作中，建議根據具體的會計制度和企業規定來正確進行差旅費的會計分錄。

1、企業提前支付外出人員差旅費的，會計分錄為：借方為其他應收款-XX員工，貸方為銀行存款；當外出人員實際報銷的差旅費低于預付款時，企業收回剩余款項。

3、差旅費會計分錄做法如下：差旅費報銷時：借：管理費用。貸：其他應收款。借或貸：庫存現金。出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：借：其他應收款——職工。貸：庫存現金。

4、差旅途中產生的有關交通費用、伙食補貼費用等支出都是可以進行報銷的，對于車間管理人員來說，報銷差旅費可以計入制造費用科目。深空網給大家整理了有關車間管理人員報銷差旅費會計分錄的內容，來一同了解下吧。

5、差旅費業務報銷的會計分錄：如果你沒有向公司借款：借方：管理費用-差旅費；信用卡：現金。專項訓練題庫貸款時：借方：其他應收款——xx；信用卡：現金。

1、報銷差旅費，用現金支付填寫會計分錄方法：提前預支差旅費XXXX元 a、借：其他應收款-XX員工，XXXX元。b、貸：庫存現金XXXX元。差旅費報銷：a、借：制造費用-差旅費 XXXX元。b、借：庫存現金 XXXX元。

2、你好，這個得看什么情況去的，比如說，采購員張偉借差旅費2000元，以現金支付的話，借：其他應收款--張偉2000，貸：庫存現金2000，那就是這樣寫，當然，還有一些其他的情況。

3、借款時借：其他應收款貸：庫存現金報銷時：借：管理費用-差旅費貸：其他應收款為了反映和監督其他應收賬款的增減變動及其結存情況，企業應當設置“其他應收科目進行核算。

1、以現金支付給采購人員預借的差旅費，應借記其他應收款科目。差旅費是指出差期間發生的交通費、住宿和其他費用。差旅費是行政事業單位和企業的重要經常性支出項目。

2、采購員出差預借差旅費的會計分錄采購員預借差旅費計入其他應收款會計科目。

3、采購人員預借差旅費以庫存現金支付應借記其他應收款賬戶核算。庫存現金是指存放于企業財會部門、由出納人員經管的貨幣。

4、借款時借：其他應收款貸：庫存現金報銷時：借：管理費用-差旅費貸：其他應收款為了反映和監督其他應收賬款的增減變動及其結存情況，企業應當設置“其他應收科目進行核算。

5、職工預借差旅費，以現金支付，會計分錄為：借：其他應收款——某某員工貸：庫存現金當員工出差回來報銷時：借：管理費用庫存現金（多余款退回）貸：其他應收款其他應收款賬戶：賬戶性質：資產類賬戶。