報銷車費的會計分錄，報銷車費會計憑證怎么寫

員工車費報銷的賬務處理怎么做?

職工交通補貼的會計分錄按月發放的交通補貼，應當計入職工工資總額核算，并計征個人所得稅。

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員工回家報銷車票屬于員工福利，根據員工所屬部門性質計入相關成本費用福利費明細中，并通過“應付職工薪酬”核算，具體是：借：制造費用/管理費用/銷售費用-福利費貸：應付職工薪酬。

公司職工外出辦公，發生的車費可據實報銷。報銷車費時，應計入什么科目核算？如何做賬務處理？車費報銷通過什么科目核算？車費報銷一般計入管理費用——差旅費科目；銷售人員的打車費計入銷售費用——差旅費科目。

員工春節路費計入“應付職工薪酬”會計科目，做賬時候會涉及到的科目有銀行存款，現金，管理費用，本年利潤等科目。

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如果不需要發票，企業直接給予現金補貼，則計入員工工資。

車費報銷一般計入管理費用-差旅費科目附會計分錄。報銷差旅費會計分錄：如果沒有向公司借錢：借：管理費用-差旅費，貸：庫存現金。借出時：借：其他應收款-某人，貸：庫存現金。

交通費報銷計入哪個科目？如果是員工出差發生的交通費，則計入“管理費用——差旅費”科目核算；如果是在單位所在地發生的市內交通費，則通過”管理費用——交通費”科目核算。

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財會人員經常要處理費用報銷的業務，比如報銷加油費，車費，還有餐費等。那么報銷加油費的會計分錄如何編制？報銷加油費的會計分錄若是銷售部門報銷的加油費。

跨月報銷車費賬務處理，借：管理費用-差旅費，借：銷售費用-差旅費，借：制造費用-差旅費，借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額，貸：銀行存款等，納稅人購進國內旅客運輸服務，其進項稅額允許從銷項稅額中抵扣。

1、報銷車費時，如何做會計分錄？車費報銷分錄借：管理費用/銷售費用——差旅費貸：銀行存款管理費用和銷售費用是什么？管理費用是指企業行政管理部門為組織和管理生產經營活動而發生的各種費用。

2、差旅費會計分錄，用于出差旅途中的費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

3、車費報銷一般計入管理費用-差旅費科目附會計分錄。報銷差旅費會計分錄：如果沒有向公司借錢：借：管理費用-差旅費，貸：庫存現金。借出時：借：其他應收款-某人，貸：庫存現金。

4、報銷差旅費的會計分錄在不同的情形寫法不同：借差旅費時，借：其他應收賬－某人；貸：庫存現金。當報銷金額與借款金額相等時：借：管理費用/銷售費用－差旅費；貸：其他應收賬－某人。

5、報銷交通費的會計分錄員工向財務報銷的交通費用一般需要根據實際情況確定科目，公司不同部門和不同業務的相應科目不一樣，如管理部門產生的差旅費，需要列入管理費用—差旅費—交通費科目，銷售部門要列入銷售費用科目。

6、春節職工車費的會計科目是“應付職工薪酬”，做賬時候會涉及到的科目有銀行存款，現金，管理費用，本年利潤等科目，下面主要介紹相關的會計分錄的編制，以及各科目的名詞含義。