庫存現金管理(庫存現金管理規定)

庫存現金的管理一般涉及哪三個方面

1、商業企業庫存現金的管理包括以下方面：規定現金的使用范圍。根據《現金管理暫行條例》規定，商業企業只能在指定范圍內使用現金，包括支付給職工個人的工資、獎金、補貼、福利補助費、差旅費等款項；規定現金的庫存限額。

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2、商業企業庫存現金的管理包括：對庫存現金的使用范圍進行規定。對庫存現金的持有限額范圍進行規定。對企業坐支現金的行為進行嚴格監督和整改。

3、現金支出的管理企業支付現金，必須在有效支付范圍內。企業與其他單位的經濟業務，除上述規定的范圍可進行現金結算外+都要通過銀行進行轉賬結算。庫存現金限額的管理庫存現金是指留存在企業出納員處的現金。

4、（3）收支管理收支管理主要包括兩個方面：一是加速收款，采取一些技術手段盡量使現金回收的時間縮短；二是控制現金支出，在不影響企業信譽的情況下，盡可能推遲款項的支付，利用銀行存款的浮游量。

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1、加強網點99999個錢箱的管理。日常業務前，銀行業務經理堅持持卡制度，督促99999錢箱經營者和店員清點錢箱內現金；營業結束時，由業務經理或網點負責人對99999現金的真實性進行監督，實物錢箱實行雙重鎖定管理。

2、(2)適時流量調節原則。隨著商業銀行各項業務的進行，其資金始終處于動態過程之中，最初的存量適度狀態會被新的不適度狀態所替代，因此，銀行必須根據業務過程中現金流量變化的情況，適時調節現金資產流量。

3、凡在銀行開戶的獨立核算單位都要核定庫存現金限額；獨立核算的附屬單位，由于沒有在銀行開戶，但需要保留現金，也要核定庫存現金限額，其限額可包括在其上級單位庫存限額內。

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4、商業銀行現金資產主要由其在中央銀行和同業銀行的存款及庫存現金構成，其中，庫存現金是商業銀行業務經營過程中必要的支付周轉金，它分布于銀行的各個營業網點。

5、建立和完善現金管理業務的管理機制，爭取競爭主動權。首先，是建立客戶綜合貢獻度評價機制。目前，國內商業銀行普遍缺少對客戶綜合貢獻度的深層次分析評價機制。

根據國務院《現金管理暫行條例》的規定，國家加強現金使用方面的限制和管理，主要是為了促進商品生產和流通，加強對社會經濟活動的監督。根據《現金管理暫行條例實施細則》：第四條各開戶單位的庫存現金都要核定限額。

可以增強銀行資金的流動性。銀行辦理貸款業務以后，借款人需要每月定期償還本息，這樣銀行每月能獲得穩定的現金流入，部分收入能夠通過個人貸款利率增加，銀行的貸款業務越多，銀行資金流動性越高，越有利于銀行發展。

為了促進支付服務市場規范發展。也考慮了尊重現實需求與未來支付業務的規范發展，防范支付機構客戶備付金規模過度膨脹引發資金風險。

超過限額的現金必須按規定及時送存銀行。由于情況變化，需增加或減少庫存現金限額的，應向銀行提出申請，經銀行審查同意后才能調整庫存現金限額。

第九條　開戶銀行應當根據實際需要，核定開戶單位3天至5天的日常零星開支所需的庫存現金限額。邊遠地區和交通不便地區的開戶單位的庫存現金限額，可以多于5天，但不得超過15天的日常零星開支。

庫存現金限額，是指實行現金管理的單位/根據日常零星現金開支需要，由銀行核定的現金庫存額度。現金管理制度的一項內容。

1、現金收支管理就是對現金的收、付、存等各環節進行的管理。依據《現金管理暫行條例》，現金管理要求的基本原則是：(1)開戶單位庫存現金一律實行限額管理。(2)不準擅自坐支現金。

2、現金收支的日常管理規定有：現金收入應于當日送存銀行，如當日送存銀行確有困難，由銀行確定送存時間。企業可以在現金使用范圍內支付現金或從銀行提取現金。

3、(6)支付各單位間在轉賬結算起點以下的零星支出。 (7)確定需要支付現金的其他支出。企業與其他單位的經濟業務，除上述規定的范圍可進行現金結算外+都要通過銀行進行轉賬結算。

4、(2)“白條”抵庫，是指用不符合財務制度規定和審批手續的字條或單據，頂抵庫存現金的做法。

5、支付現金，應該從庫存現金中支付或從銀行提取；不得從現金收入直接支付，坐支現金。嚴格審查采購物品化整為零，在結算起點以下的現金支付。在特殊情況下對按規定應轉賬結算而不得不用現金結算的，經申請公司領導同意方可辦理。