墊付款會計分錄_法人墊付款會計分錄

員工墊付公司費用怎么做會計分錄?

1、墊付款會計分錄：員工出差先自墊差旅費，回來時報銷，如果財務直接給員工現金：借：管理費用——差旅費。貸：庫存現金。

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2、根據查詢會計網顯示，墊付款項的會計分錄如下：企業員工墊付款項，其會計處理為借：管理費用，貸：其他應付款。企業墊付款項，其會計處理為，借：其他應收款一一公司或個人名稱，貸：銀行存款。

3、企業為員工代墊費用的會計分錄企業為員工代墊費用，如果直接從工資里扣除這部分款項，是需要通過“應付職工薪酬”會計科目核算，如果員工直接還款，則計入“其他應收款”。

例如個人先給企業墊資購入辦公用品，個人代墊部分可以先計入“其他應付款”會計科目核算，其會計分錄如下：借：管理費用—辦公費，貸：其他應付款—個人(某某)。

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借：其他應收款---代墊xx費貸：銀行存款代墊費用銷貨方在銷售貨物提供勞務時為購貨方墊支的費用，例如：代墊運雜費等。代墊費用與其他代墊款項一樣，需要在“其他應收款”賬戶里核算。

用。公司車發生剮蹭員工代墊費用會計分錄，企業為員工代墊費用，直接從工資里扣除這部分款項，是需要通過“應付職工薪酬”會計科目核算。會計分錄亦稱“記賬公式”。簡稱“分錄”。

代客戶墊付運費，應該做“應收賬款”，借：應收帳款（銷售款），借：其他應收款--代墊運費，貸：主營業務收入，貸：應交稅金--增值稅（銷項稅額）。

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為客戶墊付運費的分錄做法如下：付代墊運費時的會計分錄：借：其他應收賬款—XX單位。貸：銀行存款。收回代墊運費時的會計分錄：借：銀行存款。貸：其他應收賬款—XX單位。

貸款損失準備一經確認，不得轉回。本科目按墊款類型和墊款對象進行明細核算。本科目期末借方余額，反映銀行墊付的款項。支付往來款會計分錄往來款項就是指應收賬款、應付賬款、其他應收款、其他應付款。

法人代墊的款項，可以與法人做往來，這筆款將來是要還給法人的。

員工代替企業先行墊付材料款時，企業根據銷售方開具的發票入賬，員工墊付的部分，計入到其他應付款—xx員工科目。具體的分錄為，借：原材料—xx材料，應交稅費—應交增值稅—進項稅額，貸：其他應付款—xx員工。

主要包括應收的各種賠款、罰款；應收的出租包裝物租金；應向職工收取的各種墊付款項；存出保證金等。

1、墊付款會計分錄：員工出差先自墊差旅費，回來時報銷，如果財務直接給員工現金：借：管理費用——差旅費。貸：庫存現金。

2、為客戶墊付運費的分錄做法如下：付代墊運費時的會計分錄：借：其他應收賬款—XX單位。貸：銀行存款。收回代墊運費時的會計分錄：借：銀行存款。貸：其他應收賬款—XX單位。

3、幫客戶墊付輔料款，相當于借錢給客戶，會計分錄可以這樣寫，借：應收賬款，貸：銀行存款。

4、員工在實際工作中，經常會發生墊付公司費用的情況。

1、報銷員工醫療費怎么做會計分錄？員工報銷醫療費用，一般計入管理費用科目核算，明細科目可設置職工福利費。接下來深空網將為大家介紹報銷醫療費的會計分錄。

2、員工報銷貨款時的會計分錄，可分為三種情況：管理人員報銷，計入管理費用科目核算；生產車間人員報銷，計入制造費用科目核算；銷售人員報銷，計入銷售費用科目核算。

3、公司為員工墊付費用付款時候：借：其他應收款-XX員工，貸：銀行存款，庫存現金，收回時候：借：銀行存款、庫存現金，貸：其他應收款-XX員工。要是拿工資做歸還的話，借：應付職工薪酬-工資，貸：其他應收款-XX員工。