流動資金測算_流動資金測算公式

流動資金需求中自有資金如何測算?

企業自有資金=資產-負債=所有者權益。所有者權益包括實收資本、資本公積和留存收益，其中留存收益包括盈余公積和未分配利潤。實收資本和資本公積一般來源于企業的資本投入。

測算公式 營運資金需求＝上年度銷售收入×（1－上年度銷售利潤率）×（1＋預計銷售收入年增長率）/營運資金周轉次數。

流動資金測算中，自有資金等于流動資產減去流動負債。自有流動資金，即所有者權益扣除固定資產等其它資金占用后的，用于營運周轉的自有流動資金。

流動資金測算公式

1、計算公式為：流動資產=應收賬款+存貨+現金；流動負債=應付賬款；流動資金=流動資產-流動負債；流動資金本年增加額=本年流動資金-上年流動資金。

2、銀監會《流動資金貸款需求量的測算參考》計算公式是：營運資金量-上年度銷售收入×(1-上年度銷售利潤率）×(1+預計次數）。

3、流動資金貸款測算公式：營運資金量=上年度銷售收入×(1-上年度銷售利潤率)×(1+預計銷售收入年增長率)/營運資金周轉次數。新增流動資金貸款額度=營運資金量-借款人自有資金-現有流動資金貸款-其他渠道提供的營運資金。

流動資金測算為負如何解釋

流動資金貸款額度為負怎么解釋 是銀行根據公司提供，算出這個企業不需要貸款就能滿足企業日常生產的開銷。

負數說明了，該企業采用的是激進的籌資政策。

要分成四種情況來看：當經營活動現金流量為負數，投資活動現金流量為負數，籌資活動現金流量為正數時，表明該企業處于產品初創期，這個階段企業需要投入大量資金，形成生產力，開拓市場，其資金來源只有舉債、融資等籌資活動。

說明企業的經營的凈現金流量是負的，也就是企業盈利的現金還不夠償還負債的，說明企業經營所得的現金還不夠歸還負債，需要企業自有的資金周轉才能歸還。

這個公司是銀行使用的。營運資金周轉次數為負，即括號里面為負數，估計你應付賬款周轉天數天數過大，企業短期償債能力不強，導致流動資金需求不高，實則是不能貸款。

不用調整。新增流動資金貸款額度為負數，在算法正確的情況下，說明不需要貸款，是不用調整的。流動資金是指企業流動資金情況，是流動資產的表現形式，即企業可以在一年內或者超過一年的一個生產周期內變現或者耗用的資產合計。