自動編制現金流量表自動計算現金流量表

利用Excel編制現金流量表的公式及其步驟

第一步，建立“現金流量表。XLS”工作簿，在工作簿內建立“資產負債表工作表”、“利潤表工作表”、“附件工作表”和“現金流量表工作表”4張工作表。

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第一步，填列補充資料中現金及現金等價物凈增加情況”各項縣并確定“現金及現金等價物的凈增加額”。第二步，填列主表中“籌資活動產生的現金流量”各項目，并確定“籌資活動產生的現金流量凈額。

第一行居中位置輸入現金流量表相關數據。第二行輸入所屬年度、對應編制單位、以及金額。隔一行做三列表格，分別為項目、行次、金額三個要素。在每一列下面輸入相對應的數據即可。

第三步：添加公式添加公式的目的是將代碼轉換成漢字。計算表中的“中文名稱”欄目內容是根據輸入的代碼通過EXCEL函數VLOOKUP自動替換形成的。

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編制現金流量表按以下由易到難順序快速完成編制：首先填列補充資料中“現金及現金等價物凈增加情況”各項目，并確定“現金及現金等價物的凈增加額”。

現金的期末余額＝資產負債表“貨幣資金”期末余額；現金的期初余額＝資產負債表“貨幣資金”期初余額；現金及現金等價物的凈增加額＝現金的期末余額－現金的期初余額。

根據科目余額表編制資產負債表、利潤表和現金流量表：\x0d\x0a資產負債表是根據總賬賬戶的期末余額直接或分析填列的。\x0d\x0a利潤表是根據損益類會計科目發生額分析填列的。

1、現金流量表編制方法如下：第一步、從資產負債表上找到貨幣資金期末數和期初數（一般企業并無其它形式的現金等價物），把現金流量表最后面的現金的期末余額和現金的期初余額填上，算出現金及現金等價物凈增加額。

2、現金流量表的編制主要方法有兩種，一種是直接法，另一種是間接法。所謂直接法，即通過現金收入和現金支出的總括分類反映來自企業經營活動的現金流量。

3、編制現金流量表要按月編制，現金流量須逐月累計，最后生成年度現金流量表。金流量表的數據來源是記帳憑證。編制現金流量表時要逐張翻閱全部記帳憑證。

4、利用財務軟件中編制現金流量表，在系統初始設置時應充分考慮編制的要求，采用現金流量控制科目編制現金流量表需進行如下設置：設置現金流量科目設置現金流量科目控制選項修改現金流量項目憑證填制分現金流量項目錄入信息。

1、第四欄分別是調整分錄的借方和貸方；第五欄是本期數，利潤表部分這一欄數字應和本期利潤表數字核對相符，現金流量表部分這一欄的數字可直接用來編制正式的現金流量表。

2、生成報表：根據所選用的軟件，生成現金流量表的報表。確保報表的格式清晰、易讀，并包括必要的統計信息和總結。審查和分析：審查生成的現金流量表，確保數據的準確性和一致性。

3、直接法和間接法編制現金流量表時，列報經營活動現金流量的方法有兩種，一是直接法，一是間接法。在直接法下，一般是以利潤表中的營業收入為起算點，調節與經營活動有關的項目的增減變動，然后計算出經營活動產生的現金流量。

4、現金流量表主要依據這4要素來編制。科目劃分為兩類：現金和非現金類。現金類科目包括：(1)現金；(2)銀行存款；(3)其他貨幣資金；(4)備用金；(5)短期人價證券。需要說明的是，短期有價證券。

5、現金流量表以現金及現金等價物為基礎編制，劃分為經營活動、投資活動和籌資活動，按照收付實現制原則編制，將權責發生制下的盈利信息調整為收付實現制下的現金流量信息。 (一)現金現金，是指企業庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。

6、現金流量表的編制基礎現金流量表以現金及現金等價物為基礎編制，分為經營活動、投資活動和籌資活動。按照收付實現制進行編制，權責發生制下的利潤信息調整為收付實現制下的現金流量信息。

1、現金流量表的編制方法是：直接法，間接法。現金流量表的編制方法是：直接法，間接法。直接法是以利潤表中的營業收入為起算點，調節與經營活動有關的項目的增減變動，然后計算出經營活動產生的現金流量。

3、間接法現金流量表的編制方法步驟為：首先填列補充資料中“現金及現金等價物凈增加情況”各項目，并確定“現金及現金等價物的凈增加額”。