借支差旅費會計分錄（借差旅費分錄怎么寫）

出差預借差旅費會計分錄如何編制?

1、差旅費報銷的會計分錄：借：管理費用；貸：其他應收款；借或貸：庫存現金；出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：借：其他應收款--職工；貸：庫存現金。

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2、差旅費報銷的會計分錄應分為三步寫。借：管理費用貸：其他應收款借或貸：庫存現金。出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：借：其他應收款——職工貸：庫存現金。

3、實際發生的差旅費比預借的款項多，企業支付剩余款項時：借：管理費用——差旅費（根據所屬部門計入相關科目）。貸：其他應收款——員工名稱。

1、差旅費借款會計分錄做如下：差旅費報銷時：借：管理費用。貸：其他應收款。借或貸：庫存現金。出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：借：其他應收款——職工。貸：庫存現金。

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2、會計分錄最好是一借一貸，盡量避免多借多貸。最后附上這個分錄普遍格式出差時所借支的旅費，在借支的時候借：其他應收數一X員工，貸：現金/銀行存等。

3、借：管理費用-差旅費，應交稅費-應交增值稅（進項稅）貸：其他應收款-某人，有剩余現金歸還，借：庫存現金，貸：其他應收款-某人，補款時，借：其他應收款-某人，貸：庫存現金等。

4、差旅費報銷的會計分錄：借：管理費用；貸：其他應收款；借或貸：庫存現金；出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：借：其他應收款--職工；貸：庫存現金。

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1、差旅費報銷的會計分錄：借：管理費用貸：其他應收款借或貸：庫存現金。出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：借：其他應收款——職工貸：庫存現金。

2、報銷差旅費的會計分錄寫的方法如下：借：管理費用貸：其他應收款借或貸：庫存現金。出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：借：其他應收款——職工貸：庫存現金。

3、報銷差旅費的會計分錄在不同的情形寫法不同：借差旅費時，借：其他應收賬－某人；貸：庫存現金。當報銷金額與借款金額相等時：借：管理費用/銷售費用－差旅費；貸：其他應收賬－某人。

4、差旅費報銷：差旅費報銷科目（如交通費、住宿費、餐費等）。差旅費金額：差旅費金額科目（如交通費、住宿費、餐費等）。

5、差旅費是指員工出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用，是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出項目。

6、作為企業的會計人員，我們經常會碰到差旅費報銷的做賬處理。

員工出差時會進行消費支出，回到公司后，可向財務部申請報銷。

員工在出差時借入差旅費，會計分錄如下：借：其他應收款貸：銀行存款／庫存現金實際報銷是：借：管理費用—差旅費—車費等貸：其他應收款差旅費的報銷原則差旅費必須在各部門預算總額內控制開支，超預算不得開支。

報銷客戶的交通費，且和企業的業務銷售有聯系時：借：管理費用/銷售費用——差旅費。貸：其他應付款——xx單位。財務上將打的的錢給客戶：借：其他應付款——xx單位。貸：銀行存款。

建議財務人員速速收藏學習！差旅費剩余款如何做賬務處理？由于支付職工出差借款所需的現金，則根據借款憑證所記載的金額，以其他應收款等為借記科目，而庫存現金為貸記科目。

出差借款，會計分錄為：借：其他應收款——出差人員貸：銀行存款/庫存現金報銷差旅費，會計分錄為：借：管理費用——差旅費貸：庫存現金/銀行存款其他應收款——出差人員差旅費應該通過管理費用會計核算。

差旅費業務報銷的會計分錄：如果你沒有向公司借款：借方：管理費用-差旅費；信用卡：現金。專項訓練題庫貸款時：借方：其他應收款——xx；信用卡：現金。

差旅費借款會計分錄做如下：差旅費報銷時：借：管理費用。貸：其他應收款。借或貸：庫存現金。出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：借：其他應收款——職工。貸：庫存現金。

差旅費報銷會計分錄怎么做相關知識如下：差旅費報銷的會計分錄：借：管理費用；貸：其他應收款；借或貸：庫存現金；出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：借：其他應收款--職工；貸：庫存現金。

員工出差，可按公司規定預借差旅費用于出差途中發生的交通費、住宿費及其他雜費開支。預借差旅費如何編制會計分錄？就該問題，本文將作詳細解